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| 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形 |
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1.內部稽核單位均依法按月向獨立董事呈送稽核報告
2.獨立董事查閱稽核報告後若有疑問或指示，會以電話、E-MAIL…等方式向稽核主管詢問或告知辦理。
3.稽核報告內容中的缺失及異常事項改善情形，按季作成追蹤報告呈報獨立董事。
4.內部稽核主管依規定列席董事會報告稽核業務。
5.董事會遇重要相關議題，會請簽證會計師及稽核主管向獨立董事進行報告或備詢。
獨立董事與內部稽核主管之會議溝通情形摘要
主要溝通事項如下表：
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溝通日期
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溝通重點
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107/03/09
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•106年全年稽核查核缺失及異常改善追蹤情形
•106年內部控制制度聲明書
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107/05/08
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•107年第一季稽核查核缺失及異常改善追蹤情形
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107/08/10
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•107年第二季稽核查核缺失及異常改善追蹤情形
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107/11/08
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•107年第三季稽核查核缺失及異常改善追蹤情形
•108年內部稽核計畫
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108/03/28
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•107年全年稽核查核缺失及異常改善追蹤情形
•107年內部控制制度聲明書
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108/05/09
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•108年第一季稽核查核缺失及異常改善追蹤情形
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108/08/08
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•108年第二季稽核查核缺失及異常改善追蹤情形
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| 108/11/07 |
•108年第三季稽核查核缺失及異常改善追蹤情形
•109年內部稽核計畫 |
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